+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Как вернуть ндс физическому лицу при покупке квартиры

Как вернуть НДС с покупки квартиры, правильнее – НДФЛ, общие понятия о процедуре возврата имущественного вычета

Как вернуть ндс физическому лицу при покупке квартиры

Правожил.com > Ипотека > Льготы > Как вернуть НДС с покупки квартиры, НДФЛ, имущественный вычет

Как вернуть НДС с покупки квартиры — актуальный вопрос. Ведь, каждый человек, после приобретения квартиры вправе вернуть налог дохода с физических лиц (НДФЛ) тринадцать процентов от стоимости.

Люди часто неверно задают вопрос, как вернуть НДС с покупки квартиры. Хотя на самом деле он никак не касается предоставления имущественного вычета.

Официально трудоустроенный человек при покупке дома или квартиры имеет право на возврат НДФЛ

Многие люди при покупке жилой недвижимости не знают, что имеют право вернуть НДФЛ или получить имущественный вычет. Как вернуть НДС с покупки квартиры?

Есть ряд основных моментов связанных с предоставлением указанного налогового вычета:

  1. Максимальный размер возврата НДС при покупке квартиры или предоставления имущественного вычета составляет 260 000 рублей. Когда приобретается жильё стоимостью меньше 2 000 000, добрать налоговый вычет можно другой подобной покупкой.
  2. Можно оформить возврат НДФЛ, через налоговую инспекцию. А еще оформить налоговый вычет по месту работы.
  3. Существует возможность, при покупке недвижимости в ипотеку, оплатить проценты с помощью данного вычета.
  4. В соответствии с законом, человек вправе получить у нескольких работодателей одновременно. Задача налоговой инспекции, в данном случае правильно его распределить. Данный пункт предусмотрен на тот случай, если человек работает по совместительству в нескольких компаниях.

Чтобы данная операция прошла успешно, необходимо подходить под ряд требований:

  1. Человек, купивший квартиру, должен официально работать, получать заработную плату, с которой происходят отчисления НДФЛ в налоговую инспекцию, в размере тринадцати процентов.
  2. Семья, которая приобрела жилую недвижимость, вправе получить данную льготу если один из собственников работает. Здесь главное условие: недвижимость должна быть в совместной долевой собственности. С 2014 года стало возможно получать описанный вычет за супруга, даже если владельцем квартиры является один из них.
  3. Данный возврат может оформить пенсионер, купивший недвижимость. В текущее время, конечно, он не имеет облагаемого НДФЛ дохода, поэтому для него государство обозначило следующее. Он вправе подать декларацию о доходах за три года предшествующих текущему. То есть, за то время когда он работал и платил налоги.
  4. Появилась возможность у родителей несовершеннолетних детей получать за ребенка такой возврат. Но жильё должно быть куплено не раньше 2014 года.

Семья имеет право на получения налогового вычета даже в том случае, если работает в ней только один человек.

Как рассчитывается размер имущественного вычета

Расчет суммы налогового вычета довольно прост, за основу расчета берется зарплата, полученная на протяжении последнего года

При расчёте возврата НДФЛ важно применить все условия по законодательству.

Более подробно рассмотреть принцип расчёт лучше на примере.

Допустим: Василий Иванович приобрёл жильё за 2 570 000 руб.

Его оплата за труд за последний год, составила 480 000 руб.

Соответственно он уплатил налог в сумме 62 400 руб. (480 000 * 13%).

Вообще Василий Иванович имеет право получить такой вычет в размере 260 000. Это максимальная сумма, он каждый год должен подавать декларацию, пока не заберёт всю. Таким образом, к возврату у него останется 260 000 – 62 400 = 197 600, и так далее.

Если налогоплательщик, вышел на пенсию, всё достаточно просто. По закону, он вправе подать декларацию сразу за три предшествующих года.

То есть, при таком же доходе, как у Василия Ивановича он имеет шанс получить сразу 187 200 рублей (62 400 * 3). Но, к сожалению больше он ничего получить не сможет, так как находится на пенсии и НДФЛ уже не платит. А закон предусматривает возврат, только за три предшествующих года.

Нельзя, приобретая недвижимость произвести возмещение НДС. Данная процедура возможна только с НДФЛ. В случае, когда работающий человек решил возвращать налог через работодателя, ему нужно ежегодно брать справку в налоговом органе и предоставлять её на работу.

Ежемесячно он не будет платить налог с получаемого дохода. То есть размер его заработной платы станет выше, пока вычет не будет до конца выплачен.

В каком случае можно получить отказ в возмещении ндфл

Существует ряд критериев, по которых налоговый орган может отказать в выплате НДФЛ:

  1. Человек, который приобрёл квартиру и не оплачивает НДФЛ: домохозяйка, индивидуальный предприниматель, не работающие или трудящиеся, но не получающие официальный доход.
  2. Люди, купившие жилую недвижимость, но находящиеся на пенсии более трёх лет. Они не работали, не уплачивали налог, соответственно возвращать им просто нечего.
  3. Не выплачивается НДФЛ лицам, которые приобрели недвижимость у близких родственников. К ним относятся: супруг, брат или сестра, дети, родители, подопечные или опекуны.
  4. Не выплачивается возврат, с части материнского капитала, за счёт субсидии или иных пособий. Если недвижимость была приобретена на всю такую сумму, соответственно указанный вычет предоставляться не будет.

    Закон предусматривает случаи, в которых в возмещении НДФЛ может быть отказано

Важно понимать, что нельзя провести возврат НДС. А вот НДФЛ — это налог, который выплачен или подлежит уплате. Если лицо не получает официального дохода, он не сможет вернуть налог.

Как вернуть НДС с покупки квартиры — какие документы потребуется

Возврат НДФЛ осуществляется на основании предоставленного пакета документов

Чтобы вернуть уплаченный ранее налог необходимо заполнить декларацию и собрать пакет документации:

  1. Документ, удостоверяющий личность.
  2. Пенсионное удостоверение, если имеет место.
  3. Документ о доходах за год с работы, по специальной форме.
  4. Договор, подтверждающий покупку жилой недвижимости.
  5. Документация по правам собственности.
  6. Квитанции или расписки об оплате сделки. Если в договоре прописано, что денежные средства передаются на момент сделки, дополнительно предоставлять ничего не нужно.
  7. Документация о дополнительных расходах на благоустройство недвижимости, когда куплен строящийся объект.
  8. Копия кредитного договора, если присутствует.

На все документы, кроме справки о доходах лучше снять копии. Они могут понадобиться при сдаче документации.

Перед тем, как произвести возврат НДФЛ, налоговая инспекция тщательно проверяет предоставленные документы

После сдачи документации в налоговую инспекцию, производится камеральная проверка. Она длиться на протяжении трех месяцев.

Далее, в течение 10 дней, налоговый инспектор должен сообщить налогоплательщику об излишней уплаченной сумме. Человек должен прийти в налоговую, и написать заявление.

В нём указывается счёт, на который будет произведена выплата. Через месяц денежные средства переводятся налогоплательщику на счёт.

Итак, можно ли оформить возврат НДС при покупке квартиры? Никак, вернуть можно только НДФЛ.

Если человек подходит по все критерии по закону, возврат можно произвести через работодателя или напрямую у налоговой инспекции.

О правилах получения  возврата НДФЛ при покупке квартиры  смотрим на видео:

Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

31 Окт 2016      Юлия Юрьевна         177      

Источник: https://PravoZhil.com/ipoteka/lgoty/kak-vernut-nds-s-pokupki-kvartiry.html

Возврат НДС при покупке квартиры

Как вернуть ндс физическому лицу при покупке квартиры

Процедура возврата НДС при покупке квартиры имеет нюансы. Возвратить после покупки недвижимости можно только часть НДФЛ, эти отчисления имеют отличия от налога на добавленную стоимость.

Вопрос о возврате сбора на добавленную стоимость возникает, если по итогам периода размер вычетов больше чем сумма налога, исчисленного в бюджет. Все эти данные отражаются в декларации. Возврат части платежа возможен, если лицо имеет статус налогоплательщика, а также может применить право на вычеты.

Перед тем, как оформлять возврат НДС при покупке квартиры, рекомендуется ознакомиться с основными понятиями. Возмещение налога на добавленную стоимость – возврат сбора ИП или организацией. К покупке квартиры или другого недвижимого имущества данный налог не имеет отношения.

Вопрос, как вернуть НДС с покупки квартиры, не является правильным. При покупке недвижимости имеет место возврат НДФЛ – отчислений на доходы физических лиц.

Этот сбор отчисляется с заработной платы сотрудника, он удерживается бухгалтерией на месте работы плательщика. Человек получает оплату за свой труд после удержания с нее взноса в бюджет.

Вычет из отчислений представляет собой сумму, на которую снижается база обложения по НДФЛ. Возвращение денег по вычету, или, компенсирование за приобретение жилья является суммой, которая выдается заявителю.

Она составляет 13% от вычета.

Когда можно оформить вычет:

  • Лицо является налогоплательщиком.
  • Покупаются следующие виды имущества – квартира, дом, долевая собственность.
  • Право на покупку было зарегистрировано.
  • Квартира была куплена на свои деньги или по целевому займу в российском финансовом учреждении.

Нельзя получить возмещение, если не вносятся отчисления в бюджет РФ, человек работает неофициально.

Не за все виды недвижимого имущества можно вернуть средства – невозможен возврат при покупке участка земли без строений и гаража. До регистрации собственности оформление вычета невозможно.

Нельзя получить возврат, если жилье покупалось со средств социальной поддержки, например, по материнскому капиталу.

При взятии жилья у застройщика без ремонта, требуется отразить данный факт в документах, только тогда есть возможность получить компенсацию по расходам за ремонтные работы.

Популярен вопрос, сколько раз можно оформить возврат. При покупке жилья до конца 2013 года и оформлении возврата повторно нельзя оформить вычет при покупке нового жилья. Если право регистрировалось после этого срока, возврат может быть неоднократным до исчерпания лимита вычета, который составляет два миллиона рублей.

Наибольший размер вычета составляет 2 млн., а возврат – 13% от суммы показателя, то есть, до 260 тысяч. Окончательный показатель устанавливается с учетом реальных расходов, но не может превышать допустимый лимит.

Получение вычета долевыми собственниками

При покупке недвижимости в долевой собственности популярен вопрос, как получить купившему жилье лицу часть налога на добавленную стоимость. Данная формулировка вопроса не совсем корректна, при покупке жилья можно возместить только часть НДФЛ
при соблюдении определенных условий.

При покупке квартиры лицо тратит на нее часть дохода, с которого ранее платился налог НДФЛ. В результате лица, имеющие официальное трудоустройство, могут вернуть 13% от стоимости жилья, однако максимальный лимит составляет 260 000.

К примеру, была куплена доля в строящемся доме на 2500000. Наибольший размер вычета – только 2 млн., то есть, обратно можно получить 13% от этой суммы, 260 000. Вычет действует при покупке и при продаже недвижимого имущества, который имеет лимит в 1 млн. рублей.

Чтобы оформить вычет при взятии квартиры в долевую собственность, нужно соблюсти некоторые требования. Оформление возврата отчислений имеет нюансы в зависимости от даты совершения сделки купли-продажи. Датой покупки недвижимости признается та, которая отображена в регистрационных документах собственника, либо данные из документов по ДДУ.

Если оформлено жилье до начала 2014 года, можно получить вычет один раз по одному жилью, после 2014 – по разным объектам, при этом нельзя превысить лимит. Невозможно оформить возврат при покупке недвижимости у зависимого лица, либо если квартира
куплена на деньги, выделенные в виде государственной помощи.

При расчете вычета учитывают расходы на жилье, проценты по ипотеке (если был взят кредит), достройка.

При установлении размера возврата учитывается наличие официальной заработной платы и других налогооблагаемых доходов. При этом не берутся в учет пенсионные выплаты, государственные пособия и т.д.

За один год можно получить не более той суммы, которая была перечислена работодателем в бюджет. Остаток переводится на следующий период.

Получение вычета при приобретении недвижимости на деньги, полученные в виде займа от кредитных организаций.

Возврат при приобретении жилья в кредит может быть оформлен на погашение части стоимости жилья и внесенных процентов по займам. Важно, чтобы ссуда была оформлена в финансовом учреждении РФ.

Наибольшая сумма, с которой будет исчисляться возврат, составляет 2 млн. 3 млн. рублей – наибольший лимит расходов на постройку или покупку жилья при погашении процентов по займам.

Условия предоставления вычета при взятии жилья в ипотеку:

  • Квартира, дом находится в России.
  • Кредиты на недвижимость были взяты в финансовых организациях РФ.
  • Целевые ссуды на недвижимость оформлялись в российских организациях.

Если хотя бы одно из требований не было соблюдено, в возмещении части платежей будет отказано. Учитываются и другие параметры – наличие официального трудоустройства, документов на квартиру.

Получение вычета при приобретении квартиры в ипотеку

Возврат НДС при покупке квартиры в ипотеку не производится, так как вычет происходит с налога на доходы физических лиц. В связи с этим вернуть часть средств от уплаченных процентов и стоимости жилья по ипотечному кредитованию могут только лица, которые являются налогоплательщиками данных отчислений.

Возмещение НДФЛ производится по итогам периода (12 месяцев), подача документов возможна в любой промежуток периода. Если жилье было взято в кредит, помимо расходов на покупку, заемщик может вернуть расходы по процентам частично.

Право на использование возврата возникает в момент регистрирования права собственности или получения акта приема-передачи. Срок рассмотрения заявления в ФНС в среднем составляет ¼ года, чтобы средства перечислялись, нужно еще около месяца.

Пошаговая инструкция по возврату

Первоначально нужно определить, когда следует подавать документы на возвращение НДФЛ – не следует путать с возмещением НДС, эти отчисления имеют принципиальные отличия.

Время подачи сведений зависит от типа купленного жилья. Если покупка производилась по ДДУ, право появляется после выдачи акта передачи. В остальных случаях – при регистрировании лицом права собственности.

Потом нужно собрать требуемую документацию. К ней относят декларацию и заявление на возмещение с реквизитами счета для перевода средств, справку с места работы, документы на жилье и подтверждение его оплаты.

Все эти документы подаются в фискальный налоговый орган по месту регистрирования независимо от места купленной недвижимости. Документация подается в одном экземпляре.

После нужно дождаться итогов изучения документации налоговыми инспекторами. По закону проверка может проходить в течение трех месяцев, после этого деньги могут переводиться 30 суток.

Документы, необходимые для получения имущественного вычета

Популярен вопрос, какие документы должны представить физические лица для оформления возврата части средств. Требуется заполнение декларации, которая подается в налоговую инспекцию.

Потребуются копии паспорта, документ, подтверждающий доходы, заявление на возмещение части налоговых платежей. Представляется договор купли-продажи, а также ДДУ, подтверждение оплаты жилья, выписки ЕГРН, акты приема – передачи недвижимого имущества.

Если жилье покупалось с применением ипотечного займа, нужно предоставить договор кредитования, данные о выплаченных процентах. Если дополнительно оформляется вычет на ремонт, нужны расходные документы, а также номер ИНН в декларации и реквизиты для перевода денег. По законодательству, копии документации должны быть заверены.

В каких ситуациях отказывают в предоставлении имущественного вычета

Не всегда возможен возврат части средств при взятии квартиры физическому лицу. Вычет не представляется, если строительство или покупка жилья была осуществлена за счет работодателей, субсидий от государства и т.д.

Невозможен возврат, если сделка купли – продажи была между зависимыми сторонами – супругами, родителями и детьми, братьями и сестрами, опекунами и подопечными и т.д.
Возмещение возможно только если у лица были доходы, с которых отчислялся сбор со ставкой 13%.

Источник: https://expert-nds.ru/vozvrat-nds-pri-pokupke-kvartiry/

Возврат НДС при покупке квартиры 2020: инструкция для физических лиц

Как вернуть ндс физическому лицу при покупке квартиры

Государство предоставляет право любому резиденту России получить возврат части потраченной суммы после покупки недвижимости. Компенсация перечисляется из суммы, уже отчисленной в бюджет в виде налога. Важно правильно оформить возврат. Сегодня разберемся, как происходит возврат НДС при покупке квартиры – какие справки понадобятся, куда обращаться и сколько можно получить на руки.

Как вернуть сумму НДС с покупки квартиры

Прежде чем изучать основную информацию, определимся с ключевыми терминами. Возмещение НДС – это возврат налога на добавленную стоимость юридическим лицом.

К покупке квартиры гражданами этот термин не имеет никакого отношения. Поэтому задача  вернуть НДС с покупки квартиры звучит не совсем корректно. Правильно говорить «возврат НДФЛ  за покупку квартиры».

Именно возврат НДФЛ мы рассмотрим далее в статье.

Дополнительно нам понадобятся специальные налоговые термины:

ВАЖНО! Если указать неправильное название налога, то деньги не возвращаются. Считается, что документы заполнены некорректно. Поэтому очень важно с самого начала оформлять возврат по НДФЛ, а не по НДС.

Кто может получить вычет

Возвращение денег при покупке квартиры допустимо только при соблюдении ряда условий.

Деньги за купленное жилье возвращают, если:

Возврат допустимВозврат невозможен
Покупатель является плательщиком налога на доходы, у него белая зарплата, с которой регулярно идут отчисления в бюджетПокупатель не платит взносы в бюджет, потому что у него черная зарплата. При серой зарплате имеет значение только та часть, которую показывают налоговой – официальная
Куплено жилье или доля в нем: квартира, частный дом, комнатаЗа гараж и голую землю вернуть деньги нельзя
Право собственности должно быть зарегистрировано в ЕГРНЕсли квартиру оплатили, но право еще не зарегистрировали в ЕГРН – возврат оформить нельзя
При покупке квартиры по ДДУ деньги можно возвращать после подписания акта приемки жильяМомент регистрации или оплаты ДДУ не имеет значения, только момент фактической передачи жилья, даже если весь дом еще не сдан в эксплуатацию
На квартиру потрачены собственные или заемные средства – ипотека, целевой заем у работодателяПолучить возврат с государственной поддержки (материнский капитал, земельный сертификат и т.д.) невозможно
Если квартиру купили у застройщика в черновой отделке, можно вернуть деньги не только за само жилье, но и за ремонтПравило не работает, если квартира куплена на вторичном рынке и ее пришлось восстанавливать после предыдущих владельцев

ВНИМАНИЕ! Если вы покупаете квартиру у застройщика и в ней нет ремонта, обязательно отразите в акте приемки, что жилье принято в черновой отделке. Возврат по расходам на ремонт одобрят только в этом случае.

Еще одно важное условие – однократность получения возврата. Правила следующие:

  • если квартира приобретена до 31 декабря 2013 года включительно и возврат на нее уже оформлен – повторно получить возврат нельзя при покупке следующей квартиры;
  • если право на жилье зарегистрировано позже (с 1 января 2014 года) – возврат можно оформлять несколько раз до исчерпания максимальной суммы в 2 000 000 рублей.

Все эти условия нужно учитывать при оформлении возврата.

Сколько денег вернет государство

Индивидуальный размер рассчитывается по фактическим расходам, но в пределах максимальных лимитов.

Чтобы рассчитать, сколько денег возвращается за покупку квартиры в вашем конкретном случае, нужно:

  • взять договор покупки и все платежные документы к нему;
  • посчитать фактические расходы по ДКП — сколько отдали за жилье;
  • если потрачено больше 2 миллионов, берем 2 миллиона, если меньше – берем расходы по договору покупки;
  • умножить эту сумму на 0,13 – полученное число и будет суммой денег, которую можно будет получить на руки из бюджета.

Примеры расчета возврата денег (не НДС) смотрите ниже в таблице:

Есть нюансы расчета – при ипотеке, для пенсионеров и при общей собственности супругов. Их рассмотрим ниже.

В ипотеку

Если квартира покупается в ипотеку, то к вычету по ДКП добавляется вычет по процентам. Максимальная сумма вычета – 3 000 000 рублей. Это дополнительный вычет, он предоставляется сверх тех максимальных 2 миллионов, о которых мы говорили выше.

Как получить возврат по процентам:

  1. После заключения ипотечного договора начинайте оплачивать кредит.
  2. По итогам года (например, в январе следующего года) получите в банке справку о выплаченных процентах.
  3. Подсчитайте сумму, на которую вы имеете право. Для этого размер выплаченных процентов умножьте на 0,13. Если их размер превышает максимальный, для расчета возьмите 3 000 000 рублей.
  4. Оформите вычет по правилам, аналогичным основному вычету по ДКП.
  5. Если максимальный размер не исчерпан (например, в прошлом году выплатили 1 000 000 руб. процентов), в следующем году повторите операцию.

ВАЖНО! К возврату принимаются только фактически выплаченные за год проценты. Будущие проценты по графику платежей принимать к расчету нельзя.

Пенсионеру

Пенсионер вправе вернуть НДФЛ (не НДС) только если он уплачивает его в бюджет. Налогом облагается не только зарплата, но и сдача своего имущества в аренду и даже продажа своего имущества. Иными словами, если вы заплатили в предыдущем периоде налог 13% в бюджет – вы имеете право его вернуть, несмотря на пенсионный статус.

Для пенсионеров установлен особый период возврата – 3 года до даты покупки квартиры. Если вы купили квартиру в 2018 году, вы можете вернуть НДФЛ за 2018, а также 2015, 2016 и 2017 годы – если в это время в бюджет был перечислен налог с любого вашего дохода.

ВНИМАНИЕ! Пенсии не облагаются НДФЛ, поэтому их нельзя принимать в расчет при исчислении доходов в налоговом периоде. НДС пенсии тоже не облагаются, возврат по этому налогу вообще не касается граждан.

Супругам

Если квартира куплена в общую собственность в браке, то максимальный вычет увеличивается с 2 до 4 миллионов. Супруги вправе распределить его между собой так, как им выгодно. Если муж работает, а жена находится в декрете (получает только пособие), то выгоднее оформить весь вычет на мужа – т.к. у него идет налогооблагаемая зарплата.

Вычет распределяется по заявлению супругов. Скачайте образец и чистый бланк для заполнения.

ШАГ 1. Собираем документы

Налогоплательщику понадобится собрать:

  • выписку из ЕГРН на квартиру;
  • квартира куплена на вторичке – ДКП;
  • квартира приобретена по долевой застройке – ДДУ + обязательно акт приемки;
  • бумаги об оплате: банковские выписки (если оплачивали безналом), расписки (при расчетах наличными);
  • если заявляете возврат расходов на ремонт – подтверждающая документация о ремонте (договоры, сметы, акты, чеки, квитанции);
  • супругам – свидетельство о браке;
  • паспорт налогоплательщика;
  • справка о доходах за год – форма 2-НДФЛ, оформляется работодателем.

На основании собранных документов заполняется декларация 3-НДФЛ. Скачайте бланк новой декларации для квартир, купленных в 2018 году.

Наконец, когда все документы собраны, а декларация заполнена, нужно заполнить заявление о возврате. Бланк загрузите по этой ссылке.

Никаких документов, связанных с вычетом по НДС для юридических лиц, заполнять и представлять не нужно.

ШАГ 2. Подаем документы в инспекцию

Документацию передают в ИФНС по адресу проживания:

  • лично (не забудьте паспорт для проверки личности);
  • через личный кабинет в системе ФНС.

При личной подаче инспектор предварительно проверит заполнение и комплектность, а электронная подача сэкономит время.

После подачи пакета бумаг начнется камеральная проверка. Она длится 3 месяца, еще месяц дается на банковский перевод денег на счет.

Как получить вычет сразу и не ждать конца года

У физических лиц есть возможность оформить вычет сразу после приобретения квартиры, не дожидаясь конца года. После регистрации права в ЕГРН в ИФНС подают заявление о подтверждении права на вычет. К заявлению прикладываются те же документы, что и в списке выше, кроме заявления на вычет.

После проверки ИФНС выдаст уведомление, которое нужно передать работодателю. Бухгалтерия прекратит удерживать НДФЛ – зарплата возрастет на 13%, пока вычет не будет исчерпан полностью.

Возврат НДФЛ (не НДС) при покупке квартиры позволяет пополнить семейный бюджет на 13% от расходов, понесенных на приобретение жилья.

Право на оформление вычета во времени не ограничено, однако вернуть деньги можно лишь за 3 предыдущих периода.

Если квартира куплена в 2016 году, а вычет оформлен лишь в 2020, то вернуть НДФЛ (не НДС) получится за 2019, 2018 и 2017 годы. Поэтому мы рекомендуем не затягивать с подачей документов.

Читайте далее: нужно ли платить налоговые взносы на имущество пенсионеру.

Если у вас остались вопросы по возврату НДС, задайте их нашему юристу в чат.

Команда портала будет благодарна за лайк и репост статьи!

Источник: https://ipotekaved.ru/nalog/vozvrat-nds-pri-pokupke-kvartiry.html

Возможен ли возврат НДС при покупке квартиры?

Как вернуть ндс физическому лицу при покупке квартиры

Возвращение сборов, уплачиваемых в государственную казну ввиду приобретения жилья, возможно для каждого гражданина Российской Федерации. Многие интересуются вопросом о том, как сделать возврат НДС при покупке квартиры. Однако речь идет о возвращении не НДС, а НДФЛ.

Возврат НДС при покупке квартиры

НДС – налог на добавленную стоимость. Им облагаются все компании, повышающие цену реализуемого продукта на дополнительную ценность рыночного характера. Проще говоря, продавая товар или услугу, фирма добавляет к их себестоимости дополнительную цену и продает дороже.

В данном случае отчисление налога производится с добавленной стоимости, то есть разницы между затраченной на производство продукта или услуги суммы и величине, по которой она была реализована.

Как видите, к квартире или любому другому недвижимому жилому имуществу данное отчисление не может иметь никакого отношения.

Однако НДФЛ связан с покупкой квартиры напрямую. Далее в материале мы рассмотрим, как образуется данная связь и каким образом вернуть данный налог.

Что такое НДФЛ

Аббревиатура НДФЛ расшифровывается как налог на доходы физических лиц. Для граждан Российской Федерации выплата данного налога чаще всего производится при получении оплаты труда на рабочем месте. От положенных к выплате денег сотрудники получают на 13% меньше.

Однако применяется данная практика по отчислению части поступающих к гражданам средств не только по отношению к заработной плате, но и к любым другим доходам физического лица. В этом перечне находятся и средства, приобретаемые посредством реализации недвижимого объекта, будь он жилой или нежилой.

Согласно действующему законодательству, НДФЛ при продаже квартиры выплачивают граждане:

  • приобрётшие жилье до наступления года 2016 и владеющие им менее трех лет;
  • приобретшие жилье после наступления года 2016 и владеющие им меньше пяти лет.

В остальных ситуациях реализация жилого имущества не облагается данным налоговым отчислением в пользу бюджета страны.

Как получить возврат по подоходному налогу при приобретении квартиры

Приобретая жилище, можно предъявить законное требование на возвращение части затраченных на совершение приобретения денег. Представленное явление носит название возврата вычета имущественного характера. Активация этой возможности у гражданина в России производится:

  • для возведения коттеджа, в котором планируете вести жизнедеятельность, на территории нашей страны;
  • для приобретения некоторой земельной площади, для дальнейшего возведения на ней коттеджа или жилого дома;
  • приобретение части коттеджа, таунхауса или дома, и любого другого объекта недвижимого;
  • на покрытие процентных начислений по займу, например, ипотеке, взятому в российских кредитных организациях.

Величина получаемых в результате предъявления права на вычет отчислений будет равна цене возведенного или купленного объекта недвижимости, согласно представленным документам о приобретении или подтверждающим совершенные на строительные работы расходы, однако не может превысить в итоге 2 000 000 единиц российской валюты.

На обладание данной государственной компенсацией имеют право все собственники жилых недвижимых объектов

До окончания 2013 года возврат подоходного налога производился только для одного наименования, при этом, даже если его стоимость не достигла указанной величины в 2 миллиона, оставшаяся сумма сгорала.

Приведем пример. В 2013 году вы приобрели жилье по стоимости в 1 миллион 800 тысяч рублей и получили за него полагающийся возврат подоходного налога. Получается, право было вами использовано в полном размере. И когда в 2015 году вы приобретаете квартиру для сына, воспользоваться вычетом на оставшуюся сумму в 200 тысяч уже не имеете возможности.

А ваш сосед приобрел первую квартиру в последний месяц 2014 года за 1 миллион 500 тысяч и получил возврат не полный, а лишь его часть. Поэтому покупая для дочери в 2016 году жилье, он оставшуюся сумму от полагающегося к вычету подоходного сбора в 500 тысяч смог получить совершенно законно, добрав оставшуюся после первого раза разницу.

Плательщики, приобретающие жилье посредством взятия у кредитных организаций займа кредитного, либо целевого, также имеют право на получение имущественного вычета, в этом случае уходящего полностью на покрытие процентных отчислений, полагающихся кредитной организации.

Величина в данном случае доступных к возвращению средств увеличивается до трех миллионов рублей, однако она же является максимальной, свыше нее получить нельзя.

Данное ограничение было введено в действие по наступлению 2014 года и действительно лишь для тех налогоплательщиков, которые взяли займ в банковских организациях в указанном году.

Если же кредит на приобретение жилого объекта получен до наступления 2014, то ограничения по сумме процентных выплат, возвращаемых гражданину, отсутствуют. Сколько по факту было выплачено процентной разницы кредитной организации, столько и получал новый собственник.

Возмещение вычета производится посредством снятия с оплаты труда сотрудника выплат НДФЛ.

Если в течение 12 месяцев получения средств, окончательно выплаты по возврату налога не будут предоставлены, их оставшаяся часть перемещается на возмещение в последующие отчетные периоды.

Получение вычета при приобретении недвижимости на деньги, полученные в виде займа от кредитных организаций

Если изначально у будущего покупателя жилья имеется хорошая работа, но накопления отсутствуют, ему ничего не остается, кроме как приобрести недвижимость с помощью займа, полученного в банковских организациях.

Получение вычета на заеменые средства также возможно, однако тут в роли затрат на покупку будет выступать не стоимость жилья, а проценты, которые плательщик в результате должен будет вернуть банку.

В данном случае покупка объекта не на личные средства собственника не просто не будет основанием для отказа в компенсации, но и позволит увеличить максимальную сумму возврата до 3 000 000 рублей.

Сегодняшние проценты по кредитам настолько велики, что эта новость обрадует покупателей.

Получение вычета по материнскому капиталу

Выше в статье мы уже затрагивали обстоятельства, в результате возникновения которых гражданам будет отказано в предоставлении вычета. В их список входит также пункт, касающийся приобретения жилья на материнский капитал или оплата части жилья полученными после рождения ребенка средствами.

Поскольку данный семейный капитал и государственные субсидии гражданам, имеющие другой характер, сами по себе являются помощью налогоплательщикам, величина полученных средств будет автоматически перекрывать вычет и делать его невозможным к получению.

Так что тем гражданам, которые продолжают думать, что государство должно им компенсационный вычет и материнский капитал, следует поумерить аппетиты

Какие документы необходимы для получения имущественного вычета

Чтобы вернуть НДФЛ, необходимо подготовить солидный пакет документов.

  1. Договор о покупке жилого объекта недвижимости и его копия. Помните, согласно оговоренным законодательством условиям, вы имеете право на получения вычета по максимальной суме в 2 миллиона рублей.
  2. Акт приемки-передачи, подписанный сособственником жилья.
  3. Сканы документов платежного характера, являющиеся подтверждением произведенных требующим вычет гражданином выплат. Это могут быть:
    1. квитанции;
    2. выписки из банка;
    3. чеки;
    4. акты о приобретении строительных материалов;
    5. прочие документы.
  4. Декларационный бланк формы 3-НДФЛ, который заполняется непосредственно налогоплательщиком, совершившим покупку жилья.
  5. Справка о доходах физического лица 2-НДФЛ за полный календарный год.
  6. Ксерокопия всех страниц главного гражданского документа россиянина.
  7. Копия свидетельства о получении индивидуального номера налогоплательщика.
  8. Написанное собственником заявление на получение вычета.
  9. Если имел место целевой займ средств у кредитных организаций, необходимо предоставить свидетельство о его взятии. Оно выдается в виде договора кредитного характера. Кроме того нужно иметь справку из банка, свидетельствующую об уплате процентов по договору, за год подачи декларации или несколько лет.
  10. Если речь идет о возврате средств по купленному участку земли, то принесите копию выданного вам свидетельства о том, что вы являетесь собственником данного участка.
  11. Для подтверждения права на компенсацию за возведенный на участке земли объект, предоставьте для ознакомления платежные документы, выданные по расходам на строительство.
  12. Заполнить справку 3-НДФЛ на получение возврата средств по строительству нужно согласно ситуации.

Не знаете как заполнять бланки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ? Вы можете ознакомиться с данными темами на нашем портале. Пошаговые инструкции, образцы бланков, а также как избежать основных ошибок при заполнении декларации.

Скачать декларацию 3-НДФЛ

Скачать декларацию 2-НДФЛ

Подведем итоги

Как видите, получение вычета по НДС за покупку квартиры невозможно. Многие люди заблуждаются и путают налог на добавленную стоимость с налогом на доходы физического лица. Если среди ваших знакомых есть такие, сделайте доброе дело и разъясните разницу.

Возврат НДС при покупке квартиры невозможен

При возникновении дополнительных вопросов, прочтите соответствующие статьи главного документа, регулирующего налоговые правоотношения в России – кодекса, в котором подробно разъяснены все детали.

Если самостоятельно разобраться в юридических тонкостях вы не сможете, то не переживайте, вам на помощь придут специалисты горячей линии налоговой службы России, связаться с которыми вы можете по телефону 8-800-222-2222.

Помните, одна из важнейших задач при оформлении возврата НДФЛ при покупке квартиры заключается в подготовке и укомплектовании обязательного к предоставлению пакета документов.

Если сразу не сделать все бумаги, походы в налоговую службу станут для вас обычным делом, на которое будет уходить масса времени. Лучше всего заранее подготовить бумаги по представленному выше списку.

Мы желаем вам удачи в получении вычета!

Источник: https://nalog-expert.com/vozvrat-nalogov/imushhestvennyj-vychet/vozvrat-nds-pri-pokupke-kvartiry.html

Возврат НДС при покупке недвижимости физическим лицом

Как вернуть ндс физическому лицу при покупке квартиры

Сложность по оформлению недвижимости зависит от географического расположения выбранного вами объекта. В каждом районе существуют свои ограничения на покупку. Потенциальный владелец должен прожить в стране не менее трех лет. Но не везде, например, если покупку оформляют на физическое лицо в Вене, то собственник не имеет визовых льгот.

Имущественные вычеты теперь не горят

До сих пор вычет по НДФЛ в размере 13 процентов вы имели право получить только по покупке одного объекта недвижимости и раз в жизни.

Возмещение НДС (TAX FREE)

Данная услуга сократит время Вашего обслуживания, а так же исключит повторный визит в Банк в случае, если по Вашему чеку требуется авторизация.

Банк Интеза предлагает клиентам воспользоваться услугой возврата налога на добавленную стоимость (НДС) за покупки, совершенные за рубежом.

Все российские туристы имеют право на возмещение НДС при импорте (ввозе на территорию страны проживания) товаров, приобретенных в десятках стран мира.

Возврат НДС при покупке квартиры

Причем, в вычете может быть учтена не только стоимость квартиры при покупке, но и расходы на приведение её в порядок — ремонт и отделку.

Для организаций процедура, в ходе которой производит возврат НДС после покупки квартиры, предельно проста: согласно закону (Налоговый кодекс РФ, статья 149) достаточно просто подать заявление в налоговый орган о том, что прибыль, полученная в результате продажи квартиры, не может облагаться НДС.

Как видите, очень часто во время и после купли-продажи жилья возникают неясности: многие ошибаются, выясняя, возможен ли возврат НДС при покупке квартиры.

Как происходит возмещение налога (НДФЛ) при покупке квартиры

Купля-продажа осуществляется между лицами, которые не взаимосвязаны (взаимосвязанными лицами могут быть физическое лицо и его супруг (а), родители, дети, а также физические лица при подчинении одного другому по должностному положению). Сумма расходов не превышает предельной, установленной законом, суммы 2 миллиона рублей.

Возврат налогового вычета при покупке квартиры: раскрываем все нюансы

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 703-51-74.

Покупка жилья у — родственников: когда имущественный НДФЛ-вычет получить нельзя

воспользовавшись которым можно определить, какую статотчетность нужно сдавать конкретному респонденту. Однако, к сожалению, данный сервис работает не всегда корректно. Налоговая служба изменила свою позицию, касательно заполнения поля 101 «Статус плательщика» в платежках на перечисление страховых взносов.

Налог при покупке квартиры

Налог выплачивается, пока вся сумма не будет возвращена.

Уплата НДФЛ физическим лицом после продажи нежилого помещения (коммерческая недвижимость)

Здравствуйте.Поясните ситуацию, будьте добры. Как имущество могло находиться в собственности физ.лица более 3х лет, если имущество принадлежало ООО и досталось ему в результате выхода из ООО?

Какова была стоимость доли физлица в ООО?

Здравствуйте!
Прощу прощения, такого больше не повторится.

Добрый день!Если более детально, то это помещение было передано физ лицу из ООО в свзяи с выходом участника из общества в феврале 2009 года (зарегистрировано). В этом году физ лицо решило продать это помещение.

То есть физ лицо владело помещением более 3х лет.Стоимость доли физ лица в ООО высчитывалась по балансовой стоимости, а не по рыночной.

Сейчас точную цифру не могу сказать за давностью лет, но помню, что именно это помещение переходило по остаточной стоимости в размере 75000 руб (примерно).

Заранее спасибо за ответ!

Здравствуйте.
Если имущество находилось в собственности более трех лет и не использовалось в предпринимтельсткой деятельности , вы применяете

Цитата (Lucky): Здравствуйте.
Если имущество находилось в собственности более трех лет и не использовалось в предпринимтельсткой деятельности , вы применяете

Здравствуйте!Большое спасибо за полный ответ, однако можно ли уточнить ещё один вопрос?Данное помещение непосредственно это физическое лицо в предпринимательской деятельности не использовало (никаких договоров от имени этого физ лица или по доверенности, с целью получения выгоды, заключено не было). Но был заключён договор с ООО о безвозмездном пользовании этим помещением.

По данному договору никакой выгоды физ лицо не получало, а ООО содержит данное помещение (текущий ремонт, уплата коммунальных платежей и проч.) и получает выгоду от сдачи помещения в аренду. Физ лицо не является ни директором данного ООО ни его учредителем.

Подскажите пожалуйста, при таких обстоятельствах при продаже помещения физ лицом также подлежит применению ст.

217 НК РФ?

Добрый день. Совсем недавно попалаось письмо Минфина по поводу подобного вопроса.Вопрос: Физлицом в период осуществления предпринимательской деятельности были приобретены две жилые квартиры в 1995 и 1999 гг., права собственности на которые были оформлены в те же годы.В 1999 г. обе квартиры были выведены из жилфонда.В 2009 г.

физлицо снялось с регистрационного учета в качестве индивидуального предпринимателя.В 2011 г. физлицо приняло решение о реализации данной недвижимости. Для оформления документов купли-продажи две указанные квартиры (смежные) объединили в один объект и в октябре 2011 г. зарегистрировали на имя физлица, присвоив квартирам номер с литерой вместо номеров квартир.

Подлежит ли налогообложению НДФЛ доход физлица, полученный от реализации такой недвижимости?

Ответ:
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО
от 7 февраля 2012 г. N 03-04-05/3-124

Источник: https://profhelper.ru/vozvrat-nds-fizicheskomy-licy-pri-pokypke-nedvizhimosti.html

Возмещение НДС при покупке квартиры физическим лицом — Юридический онлайн справочник

Можно ли вернуть налоги за покупку квартиры? Согласно закону, да, можно! Это так называемый имущественный налог, который можно вернуть за квартиру, приобретённую за свой счёт или по ипотеке. Но что может быть основанием для возврата налогов и как их реально можно получить?

Вернуть налоги могут и физические, и юридические лица, купившие недвижимость. Отличительной особенностью является форма возврата налога.

Возврат налога при покупке квартиры

Так, например, юридические лица, работающие с налогом на добавленную стоимость (НДС), его как раз и могут вернуть. Им приходится платить НДС при покупке товаров и услуг; продаваемые ими услуги (товары) облагаются НДС.

А это значит, что при уплате налогов по итогам месяца часть НДС при помощи бухгалтерских отчётов взаимопогашается. В этом случае налог с покупки квартиры для предприятия очень важен — это возможность за счёт налогов получить повышенную прибыль.

У частных лиц ситуация немного другая. Не имея никакого отношения к возврату НДС, можно вернуть налог на доходы физлиц, а точнее, подоходный налог.

Налоговым законодательством определён порядок оформления и размер возможной суммы возврата. Все основные показатели разнятся в зависимости от налогоплательщика.

Здесь нужны необходимые знания закона, чтобы не получилось потом, что получишь от ворот поворот. Такие удобства для граждан были придуманы, чтобы облегчить им возможность приобретения квартиры.

У большинства людей покупка квартиры происходит один раз в жизни, и налог тоже позволительно вернуть один раз за всё время.

Возвращаемый подоходный налог за недвижимость составляет 13% от стоимости квартиры либо 13% от ипотечных процентов. Исключение составляют пенсионеры и безработные, потому что не платят подоходных налогов.

Ндс — миф или реальность. как вернуть налог

По большому счёту возврат налога на добавленную стоимость — миф. Почему это так, да потому, что возврат налога осуществляется на физическое лицо, а данное лицо имеет право только на подоходный налог или на НДС, уплаченный по ставке 13%. Отсюда и пошло утверждение о мифе возврата НДС.

Правильно выполненные условия для возможного возвращения налогов лишь тогда правильны, когда соблюдаются такие пункты инструкции:

  1. Чтобы рассчитать сумму возврата, надо знать, что упомянутые 13% возвращаются со строго определённой суммы. Максимально с чего причитаются налоговые отчисления в пользу частного лица является 2 миллиона рублей. Получается, что вернуть можно только 260 тысяч рублей. Если квартира в ипотеке, из двух миллионов сначала вычитаются проценты по кредиту и от оставшейся суммы высчитывается 13% возврат.
  2. Существуют два вида возврата. В первом из них по окончании года в налоговой нужно заполнить декларацию, написать заявление на налоговый вычет и заполнить указанные документы. Документы проверяются налоговым инспектором, и когда всё проверено и подтвердилось, деньги перечисляются насчёт лица, подававшего заявление.
  3. Возможно, не самый удачный способ. Работник пишет заявление работодателю на возврат средств. Причём в налоговую службу всё равно надо написать заявление и предоставить документы на право возврата НДС. Полученное в налоговой уведомление надо отдать работодателю. Результатом проделанных мероприятий станет ежемесячная выплата (точнее, вычет) налогов. В первом случае можно получить всю сумму сразу за весь год.
  4. Если квартира оформлена на нескольких владельцев, то при наличии заявления в налоговую инспекцию, получить возврат может и один человек, и несколько.

Документы, подаваемые для возврата подоходного налога

Как и все процессы, связанные с получением денег, этот тоже не из лёгких. Придётся подготовить столько необходимых бумаг, сколько потребуется, но самые необходимые документы в нижеприведённом списке:

  1. Паспорт или копии всех заполненных страниц. В этом деле «или» может не пройти и обязательно понадобится паспорт.
  2. Свидетельство об ИНН или его копия. Тут то же самое — лучше иметь с собой оригинал.
  3. Справка о доходах физического лица (форма 2-НДФЛ). Такую справку можно взять у себя на работе. Конечно, это оригинал. Хотите копию — сделайте её на всякий случай для себя.
  4. Договор купли-продажи квартиры. Берите с собой оригинал и готовьте копию.
  5. Свидетельство о государственной регистрации права на квартиру. Готовьте и копию, и оригинал.
  6. Различные платёжки: квитанция об оплате, расписка в передаче денег. В общем, всё что есть.
  7. Если квартира ипотечная, тогда понадобятся дополнительные платёжные и другие документы:
    • Оригинал и копия кредитного договора с банком;
    • Выданная банком справка об уплаченных процентах по ипотеке;
    • Платёжки об оплате кредита по ипотеке;
  8. Заявление на налоговый вычет.
  9. Декларация (форма 3-НДФЛ) в двух экземплярах в бумажном и одну в электронном виде.
  10. Документы подтверждающие налоговые вычеты.

Источник: http://ag-apart.ru/vozvrat-nds-pri-pokupke-nedvizhimosti-fizicheskim-litsom/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.